Consultoria
A partir da análise e acompanhamento da legislação tributária, das normas contábeis e jurisprudências dos tribunais superiores, a INFIS auxilia seus Clientes na redução do impacto de seus custos tributários e solução de riscos fiscais nas esferas federal, estadual e municipal. Dentro de um cenário de complexo e oneroso sistema tributário, a INFIS será a sua parceira para implementar soluções fiscais eficientes e deixar sua empresa mais competitiva.
Recuperação de Créditos Tributários
A legislação brasileira determina quais as despesas que o contribuinte pode abater dos valores de tributos por ele devidos. Esses créditos tributários muitas vezes não são integralmente reconhecidos pelo contribuinte, seja por falta de controles internos, ou por receio de chamar a atenção do Fisco.
Com a nossa metodologia automatizada, conseguimos realizar uma análise de praticamente 100% das operações de compras e gerar relatórios detalhados com as notas fiscais que poderão ser objeto de tomada de crédito.
Um exemplo: Os créditos de PIS e COFINS
Recentemente o STJ julgou em definitivo o Recurso Repetitivo (Resp 1.221.170 – PR), ampliando o conceito de insumo para créditos de PIS/COFINS, e trazendo mais oportunidades de créditos nas operações dos contribuintes.
Neste sentido, firmou-se o conceito de insumo segundo os critérios da essencialidade ou relevância.
Nosso intuito é a identificação eletrônica dos créditos, por meio da análise e cruzamentos dos diversos arquivos fiscais e contábeis magnéticos enviados periodicamente pela Empresa ao Fisco.
Essa metodologia proporciona maior celeridade na retificação dos arquivos e reconhecimento dos créditos, além de garantir a integridade da informação, já que as bases de dados são consistentes com aquelas já enviadas anteriormente ao Fisco.
Esses créditos representam um alívio financeiro para você e sua empresa.
Diagnóstico Fiscal
O serviço de Diagnóstico Fiscal tem como objetivo examinar dentro de um período pré-determinado o cumprimento e adequação do Cliente à legislação tributária vigente – Compliance Fiscal.
Este trabalho visa principalmente identificar eventuais oportunidades e riscos com relação ao não atendimento às regras de Compliance Fiscal.
Utilizamos base de dados de arquivos magnéticos entregues ao Fisco e Relatórios de Sistemas ERPs o que confere integridade a informação e celeridade nos processos.
Principais abordagens e análises do escopo de Diagnóstico Fiscal:
- Entendimento inicial das atividades e operações realizadas pelo Cliente
- Revisão e adequação do cálculo dos tributos elaborado pelo Cliente
- Análise da preparação e entrega das obrigações acessórias e geração de relatórios gerenciais
- Identificação de riscos e contingências fiscais
- Busca de benefícios e oportunidades fiscais aplicáveis
- Apresentação de relatórios completos, com diagnósticos e soluções de acordo com a legislação
Planejamento e Gestão Tributária
O Planejamento Tributário oferecido pela INFIS tem como objetivo avaliar todos os procedimentos fiscais, regimes de tributação e estrutura societária do Cliente para detectar oportunidades e identificar situações de risco nas suas operações.
O Planejamento Tributário oferecido pela INFIS tem como objetivo avaliar todos os procedimentos fiscais, regimes de tributação e estrutura societária do Cliente para detectar oportunidades e identificar situações de risco nas suas operações.
Diante dos diversos tributos e da grande quantidade de obrigações acessórias no Brasil os contribuintes gastam muitas horas para o atendimento ao compliance tributário fiscal. Além disso, o não cumprimento destas obrigações ou até mesmo o envio ao Fisco de informações incorretas acarreta em multas, majorando ainda mais a carga tributária das empresas.
Neste cenário, estar em linha com o compliance fiscal, optar pelo Regime Tributário mais favorável à sua realidade, aproveitar os eventuais benefícios fiscais, isto é, ter uma Gestão Tributária de qualidade e eficaz configura a primeira espécie de planejamento tributário, sendo mandatória para saúde financeira das pessoas jurídicas.
Por meio de nossas soluções eletrônicas individuais e customizadas conseguimos trabalhar com grande volume de dados apresentando cruzamentos efetivos tanto quanto ao que se refere à resultados quanto em economia de tempo.
Principais abordagens e análises do escopo de Planejamento Tributário:
- Entendimento inicial das atividades e operações realizadas pelo Cliente
- Envolvimento de equipe multidisciplinar com especialização nas diversas áreas da administração de tributos, contabilidade e direito societário
- Mapeamento de regimes tributários aplicáveis e análise dos procedimentos tributários do cliente
- Revisão dos impostos diretos e indiretos aplicáveis à atividade da empresa, com possíveis ganhos de créditos tributários (IRPJ, CSLL, ICMS, IPI, PIS/COFINS)
- Revisão de procedimentos fiscais de comércio exterior (importação e exportação), incluindo Regimes Aduaneiros Especiais, quando aplicáveis
- Identificação de benefícios e incentivos que possam gerar economia fiscal
- Planejamento estratégico e análise da estrutura organizacional na área fiscal, incluindo fluxos e procedimentos internos
- Reorganização Societária (fusão, cisão, incorporação e constituição de novas empresas)
- Verificação e apresentação dos melhores cenários tributários para o Cliente
- Cruzamentos eletrônicos de obrigações acessórias e memórias de cálculo do Cliente
Suporte Consultivo Fiscal
No Brasil são publicadas mais de 46 novas normas tributárias por dia. Estas constantes mudanças geram muitas dúvidas quanto ao entendimento e aplicação de cada uma.
Nossa equipe é formada por Advogados, Contadores e Administradores sendo capaz de oferecer suporte de qualidade para esclarecimentos de dúvidas e procedimentos fiscais a qualquer tempo.
Principais abordagens e análises do escopo de Suporte Consultivo Fiscal:
- Elaboração de Consulta Fiscal ou Jurídico Tributário
- Estudo fiscal envolvendo temas de Tributação Internacional, como aplicação de acordos internacionais para evitar a Dupla-Tributação e regras de Transfer Pricing
- Análise de cláusulas e condições contratuais de fornecimento ou contratação
- Suporte em formação de preços e respectiva carga tributária
- Dúvidas sobre aplicação de legislação e regulamentação específica
- Suporte na estruturação fiscal de operações específicas da atividade do Cliente
- Suporte ao atendimento à fiscalização nas esferas federal, estadual e municipal
- Elaboração de pedidos de Regime Especial Tributário
Pessoa Física
A Receita Federal do Brasil (RFB) vem buscando mecanismos mais eficientes para comparação de dados dos contribuintes e evitar a sonegação fiscal, incluindo acordos internacionais.
De acordo com o Plano Anual de Fiscalização da RFB, os pagamentos de IR via carnê-leão é um dos tópicos de atenção da RFB e acreditamos que a fiscalização das pessoas físicas estará cada vez mais sob o foco das autoridades fiscais.
Neste sentido, a INFIS oferece serviço de excelência, sempre com foco no reporte assertivo das informações às autoridades brasileiras, combinando a utilização de ferramentas eletrônicas e processos eficientes para o correto cumprimento das obrigações tributárias.
Nossos serviços compreendem:
- Declaração de Ajuste Anual
- Elaboração de cálculos mensais do Imposto de Renda sobre rendimentos do exterior (“carnê-leão”) para pessoas físicas
- Cálculo de IR sobre Ganhos de Capital e de Renda Variável
- Declaração de Espólio
- Comunicação e Declaração de Saída Definitiva do País (DSD)
- Declaração de Capitais Brasileiros no Exterior (DCBE)
- Análise de legislação local (IR e INSS)
- Análise de aplicação de Acordos de Bitributação Internacional (DTT)
- Serviços de acompanhamento de situação fiscal junto à Receita Federal (e-CAC)
- Assessoria fiscal na chegada ou saída do país (ambientação do expatriado)
- Assessoria na Transferência de Bens, Direitos e Dívidas
Consultoria
A partir da análise e acompanhamento da legislação tributária, das normas contábeis e jurisprudências dos tribunais superiores, a INFIS auxilia seus Clientes na redução do impacto de seus custos tributários e solução de riscos fiscais nas esferas federal, estadual e municipal. Dentro de um cenário de complexo e oneroso sistema tributário, a INFIS será a sua parceira para implementar soluções fiscais eficientes e deixar sua empresa mais competitiva.
Tax Compliance
Auxiliamos nossos clientes prestando serviços de compliance fiscal, revisando o cálculo dos tributos e o cumprimento das obrigações acessórias.
Compliance Fiscal Eletrônico (e-fis)
As crescentes demandas regulatórias e obrigações fiscais eletrônicas implantadas pelos órgãos fiscalizadores trouxeram uma nova realidade de compliance fiscal para as empresas. Conciliar as rotinas fiscais mensais, o Sistema de Gestão ERP e a geração dos arquivos eletrônicos é sem dúvida um desafio e atividade de risco para os contribuintes.
Para atender esta demanda de nossos Clientes, a INFIS oferece um serviço de “revisão eletrônica”. Através do nosso pacote de ferramentas chamado e-fis, desenvolvemos uma solução que permite executar análises e testes de consistência dos arquivos magnéticos gerados pela empresa.
Principais abordagens e análises do escopo de Compliance Fiscal Eletrônico e-fis:
- Carga de dados e arquivos
- Validações, cruzamentos e conciliação dos grupos de arquivos eletrônicos
- Análise crítica dos erros e inconsistências apontados
- Geração de relatório gerencial de Compliance
- Alinhamento com o Cliente das divergências encontradas
- Estimativa de potenciais contingências fiscais
- Plano de ação para retificação das obrigações enviadas ao Fisco (opcional)
- Suporte ao TI para acertos nos Sistema de Gestão ERP e Sistema Fiscal do Cliente (opcional)
Soluções de Tax e Desenvolvimento de Software
Os temas Inovação e “transformação digital” estão em evidência nas principais empresas e nos seus departamentos internos. A área de gestão fiscal não foge a esta regra, onde as empresas são desafiadas a monitorar um grande número de dados e entregar estas informações ao Fisco.
Através de um time de programadores especializados, entregamos soluções e ferramentas para automatizar tarefas recorrentes de Tax, tais como geração de arquivos de escrituração fiscal a partir de informações em banco de dados do ERP, relatórios gerenciais e planilhas de controles, Controle e escrituração de notas fiscais eletrônicas, ou seja, criamos soluções customizadas para cada cliente.
Um exemplo: REINF
A Infis Consultoria, desde o início da obrigatoriedade da entrega da EFD-Reinf, tem dado todo o suporte técnico aos seus clientes, desde o mapeamento de dados até a criação de softwares personalizados para escrituração e transmissão dos arquivos da EFD-Reinf.
Dentre as principais atividades desenvolvidas pela nossa Equipe, podemos destacar as seguintes:
- Mapeamento da base de dados;
- Desenvolvimento de software customizado, levando em consideração o ERP utilizado pelo Cliente;
- Apuração da Retenção Previdenciária dos serviços tomados e prestados;
- Apuração da CPRB;
- Outsourcing da rotina fiscal, desde a escrituração até a transmissão dos arquivos da EFD-Reinf.
Outsourcing Fiscal e Trabalhista
A terceirização das rotinas fiscais e da área trabalhista otimiza grande parte dos gastos e investimentos em espaço, instalações, sistemas de gestão e contratação de pessoal especializado. Indicado principalmente para empresas de pequeno e médio porte e empresas pré-operacionais ou em fase de Start-up.
A INFIS investe continuamente em treinamento e na capacitação técnica de nossos consultores para que estejam sempre atualizados sobre a legislação fiscal e trabalhista, as práticas contábeis e os avanços tecnológicos da informação.
Alguns dos trabalhos desenvolvidos pelo Outsourcing:
- Elaboração de apuração de impostos diretos e indiretos.
- Elaboração das obrigações acessórias fiscais mensais e anuais.
- Cálculo mensal da Folha de Pagamento e encargos sociais, admissões, rescisões e homologações.
- Elaboração das obrigações acessórias trabalhistas e previdenciárias mensais e anuais.
- Elaboração do E-Social, EFD-REINF e DCTF Web.
- Atendimento a fiscalizações
- Preparação e envio de arquivos do SPED (EFD-Contribuições, EFD-Fiscal, etc). Para cada empresa elaboramos programa que gera as obrigações de maneira personalizada utilizando como base os arquivos, memórias de cálculo e relatórios extraídos do sistema do próprio cliente.
Loan Staff
O serviço de Loan Staff oferecido pela INFIS visa disponibilizar profissionais da área fiscal de acordo com o perfil técnico desejado pelo Cliente para integrar sua equipe interna. Possuímos analistas e especialistas fiscais capacitados para atender todas as necessidades da rotina fiscal da empresa pelo período contratado.
Ideal para empresas passando por momentos de pico de trabalho ou projetos de curta ou média duração, que impactem diretamente na rotina da área fiscal por um período pré-determinado, bem como reposição de funcionário afastado ou de licença. Com o Loan Staff da INFIS o Cliente otimiza tempo e custo na busca e contratação de mão de obra temporária e gastos com treinamentos.
Tax Compliance
Auxiliamos nossos clientes prestando serviços de compliance fiscal, revisando o cálculo dos tributos e o cumprimento das obrigações acessórias.